*قراءة وإضاءة حول المعيار الشرعي رقم 24 بشأن التمويل المصرفي المجمع (1)*
http://www.raqaba.co.uk/?q=node/1844 *صحيفة السبيل الأردنيّة* *1. * يتناول هذا المقال المعيار الشرعي للوكالة وتصرف الفضولي قراءة وإضاءة، ويتضمن المعيار عشرة بنود عدا تاريخ الإصدار والنبذة التاريخية ومستند الأحكام الشرعية، وهي: تعريفه، ومحله، وصيغ التمويل المجمع، ومشاركة المؤسسات الإسلامية مع التقليدية، والأساليب المشروعة للتمويل المجمع، والأعمال والعمولات التحضيرية، وتضمين المصرف المدير وكفالته، وأسعار الصرف، والتخارج. وسيهتم هذا المقال بتناول القضايا النقاشية في هذا المعيار قراءة وإضاءة. *2. * التعريف: التمويل المصرفي المجمع هو اشتراك مجموعة من المؤسسات في تمويل مشترك بموجب أي من الصيغ الاستثمارية المشروعة، وتكون للتمويل المجمع خلال مدة العملية حسابات مستقلة عن حسابات المؤسسات المشاركة. ويتم منح التمويل المجمع بصيغ التمويل الإسلامية العديدة القائمة على البيع، أو الإجارة، أو السلم، أو الاستصناع، أو المضاربة، أو المشاركة، أو المزرعة، أو المساقاة، أو المغارسة، أو الصكوك. والعلاقة بين الأطراف فيمكن أن تكون على أساس المضاربة، أو المشاركة، أو الوكالة بأجر معلوم، أو الوكالة بدون أجر. *3. * الإضاءة: تلجأ المصارف إلى عمليات التمويل المصرفي المجمع عند تقصر قدرة مصرف منفردًا على منح الائتمان لعملية كبيرة، بسبب ضخامة حجمها المالي، أو القيود الإشرافية بشأن تركز التمويل بنسبة معينة في عملية واحدة ونحو ذلك من القيود. ويكثر تطبيق التمويل المجمع في محطات الكهرباء ومشروعات البنية التحتية. وقد يدعو للتمويل المجمع أحد المصارف، أو المستفيد من التمويل نفسه عندما يبدأ العرض على مجموعة من البنك ابتداء. *4. * مشاركة المؤسسات الإسلامية مع البنوك التقليدية: لا مانع شرعا من اشــتراك البنوك التقليدية مع المؤسسات في التمويل المصرفي المجمع، ولا مانع شرعا من قيادة أحد البنوك التقليدية للتمويل المصرفي المجمع ومبادرته بوضع آليات وشروط إدارة العملية منفردًا أو بمشاركة المؤسسات المالية الإسلامية، ما دامت المشــاركة والتمويــل يتمان وفق الصيغ الإسلامية المشروعة. يجب أن يتم تنظيم وتنفيذ ومتابعة التمويل المصرفي المجمع بإشراف هيئات الرقابة الشــرعية للمؤسسات المشــاركة في التمويل، ويفضل تكوين لجنة مشــتركة مــن تلك الهيئــات يكون قرارهــا ملزما لتلك المؤسسات. *5. * الإضاءة: الأصل وفقًا للمعيار أن يكون التمويل بين المصارف الإسلامية، وأن تكون القيادة لأحدها، وعندما تدعو الحاجة للمشاركة مع المصارف التقليدية فلا مانع بالضوابط السابقة، وقد نص المستند الشرعي للجواز على أن العبرة بالتعامل سواء صدر من مسلم أو غيره. *6. * لا مانع مــن تقديم التمويــل المصرفي المجمع من مؤسســات مالية إسلامية لحصة من مشــروع واحد في حين أن الحصة الأخرى ممولة من جهات أخرى بطرق تقليدية بشرط الفصل بين حسابات التمويلين وطريقة قيادة وإدارة كل منهما، علما بأن الإقراض والاقتراض الربوي حرام شرعا ومسؤوليته على من قام به. *7. * الإضاءة: يحصل هذا الأمر في العديد من الحالات، عندما تقصر قدرة المصارف الإسلامية على التمويل منفردة للمشروع، وعندما لا ترغب المصارف التقليدية في الخضوع للشروط الشرعية للتمويل، فيتم تجزئة المشروع إلى حصتين قابلتين للتمييز، أحدها للبنوك التقليدية والأخرى للبنوك الإسلامية، والواجب شرعًا في هذه الحال الفصل الإداري والمالي بين التمويلين. *د.عبد الباري مشعل* *2017/11/22* [image: https://ci3.googleusercontent.com/proxy/SXxzuFHGi5dchK20vSxqJWOHhEdHuIwdFxiDxS4N0DP-hpU7ZMz66ezc4AXf-0wK4q46o7OXZq4yF4DAMi1sdcA1Yw=s0-d-e1-ft#http://www.raqaba.co.uk/images/raqabalogo.png] Hala Neffati | Deputy Manager | Training Raqaba Tunisia Ltd | Shari'a Audit & Islamic Financial Consultations Building 9, 4th Floor. Mohamed Ali El-Annabi Rd. 1073 Tunis, Tunisia Mobile: +216 53 711 118 <+216%2053%20711%20118> | Office: +216 71 903 615 <+216%2071%20903%20615> halaneff...@raqaba.co.uk | www.raqaba.co.uk Please note that our working hours are from Sunday to Thursday (08:00-16:00) Raqaba is a Network of Independent Firms in Africa, Europe, Middle East and North America with regional offices located in Kuwait, Tunisia, UK, and USA. --------------------------------------------------------------------------------- Raqaba received the award of excellence in Islamic finance as “The Best Shari’a Audit Firm for the Year 2016”, Which is one of the Global Islamic Finance Awards (GIFA) under the sponsorship of H.E. Indonesian President Joko Widodo and in the presence of Emir Muhammadu Sanusi II of Kano along with many Islamic finance experts from around the world. --------------------------------------------------------------------------------- Email Disclaimer The information in this communication is confidential and privileged. If you are not the intended recipient of this email, please delete it immediately. --------------------------------------------------------------------------------- -- -- You received this message because you are subscribed to the Google Groups "Kantakji Group" group. To post to this group, send email to kantakjigroup@googlegroups.com To unsubscribe from this group لفك الاشتراك من المجموعة أرسل للعنوان التالي رسالة فارغة, send email to kantakjigroup+unsubscr...@googlegroups.com For more options, visit this group at http://groups.google.com/group/kantakjigroup?hl=en سياسة النشر في المجموعة: ترك ما عارض أهل السنة والجماعة... الاكتفاء بأمور ذات علاقة بالاقتصاد الإسلامي وعلومه ولو بالشيء البسيط، ويستثنى من هذا مايتعلق بالشأن العام على مستوى الأمة... عدم ذكر ما يتعلق بشخص طبيعي أو اعتباري بعينه باستثناء الأمر العام الذي يهم عامة المسلمين... تمرير بعض الأشياء الخفيفة المسلية ضمن قواعد الأدب وخاصة منها التي تأتي من أعضاء لا يشاركون عادة، والقصد من ذلك تشجيعهم على التفاعل الإيجابي... ترك المديح الشخصي...إن كل المقالات والآراء المنشورة تُعبر عن رأي أصحابها، ولا تعبّر عن رأي إدارة المجموعة بالضرورة. --- You received this message because you are subscribed to the Google Groups "Kantakji Group" group. To unsubscribe from this group and stop receiving emails from it, send an email to kantakjigroup+unsubscr...@googlegroups.com. To post to this group, send email to kantakjigroup@googlegroups.com. Visit this group at https://groups.google.com/group/kantakjigroup. For more options, visit https://groups.google.com/d/optout.
