قراءة وإضاءة حول المعيار الشرعي رقم (5) بشأن الضمانات (2)
اhttp://www.raqaba.co.uk/?q=node/1691 *صحيفة السبيل الأردنيّة* *1. **تعرض المقال السابق بشأن معيار الضمانات إلى الأحكام العامة للضمانات وقد شملت حسب هيكلة المعيار الجديد الضمان في عقود الضمان، وعقود الأمانة، والكتابة والشهادة، وضمان الأعيان المؤجرة. ويعرض هذا المقال ما تبقى من معيار الضمانات وهو: الكفالة والرهن، وصور تحقق الضمان، أما تطبيقات معاصرة للضمانات فستكون في مقال قادم، وذلك حسب النسخة المعدلة للمعايير لعام 2015. وسنبدأ بالقراءة ثم الإضاءة**.* *2.**الكفالة: مشروعيّة الكفالة وأنواعها: يجوز اشتراط تقديم كفيل أو أكثر لضمان المديونية، والكفالة نوعان: كفالة مع حق الرجوع على المكفول عنه، وهي التي تتم بطلب المدين أو رضاه، وكفالة مع عدم حق الرجوع على المكفول عنه، وهي تحصل من غير إذن المدين وهي تبرع. ولا يجوز للمؤسسة الكفالة مع عدم حق الرجوع إلا إذا كانت مخولة بالتبرع. ويجوز توقيت الكفالة بأمد محدد، ووضع حد أعلى للمبلغ المكفول به، ويجوز تقييدها بشرط، وتعليقها على شرط، وإضافتها للمستقبل، يصح أن يرجع عنها الكفيل قبل نشوء الدين المكفول به، مع إشعار الدائن بهذا الرجوع. ولا يجوز أخذ الأجر ولا إعطاؤه مقابل مجرد الكفالة مطلقاً ويحق للكفيل استيفاء المصروفات الفعلية للكفالة، ولا يلزم المؤسسة الاستفسار عن كيفية الحصول على الكفالة المقدمة إليها. (وينظر ما سيأتي بشأن خطاب الضمان).* *3.**ضمان المجهول: تصح كفالة ما ليس معلومًا من الديون، كما يصح ضمان ما لم يجب بعد في الذمة مع جواز الرجوع عنه قبل نشوء المديونية وإعلام المكفول له ويسمى (ضمان السوق)، أو (ضمان العهدة)، ومن أمثلته ضمان رد الثمن للمشتري إذا ظهر أن المبيع مستحق لغير البائع ويسمى ضمان الدرك**.* *4. **مقتضى الكفالة: للدائن حق مطالبة المدين او الكفيل وهو مخير في مطالبة أيهما شاء، ويحق للكفيل اشتراط ترتيب الكفالة، مثل أن يطالب الدائن المدين أولاً فإذ امتنع يرجع على الكفيل. إذا أبرأ الدائن المدين برئت ذمة الكفيل، وإذا أبرأ الدائن الكفيل لم تبرأ ذمة المدين، وإذا صالح الكفيل الدائن على اقل من الدين فإنه يرجع بما أدى لا بما كفل؛ سدًا لذريعة الربا. وإذا صالح الكفيل الدائن على الدين بخلاف جنسه يرجع بالدين أو بما أداه فعلاً أيهما أقل. يجوز ان يكون عقد الكفالة ضمن عقد المداينة، أو مستقلاً عنه، او قبله، أو بعده. إذا كانت المؤسسة تدير العمليات على أساس المضاربة، او المشاركة، أو وكالة الاستثمار، فلا يجوز أن تضمن تقلبات أسعار صرف العملة لاسترداد إسهامات المستثمرين؛ لأن ذلك يؤدي إلى ضمان المضارب أو الشريك أو وكيل الاستثمار لراس مال المستثمرين، وهو ممنوع شرعًا. وذلك كما سبق بيانه في ضمان مدير الاستثمار والمضارب والشريك المدير. إذا اشترطت المؤسسة على العميل في عقد المداينة المبرم بينهما تقديم كفيل فامتنع العميل فإنه يحق للمؤسسة مقاضاته لإلزامه بذلك، أو فسخ العقد**.* *5**الرهن: هو جعل عين مالية أو ما في حكمها وثيقة بدين يستوفي منها أو من ثمنها إذا تعذر الوفاء. وأحال المعيار في التفاصيل إلى المعيار 39 بشأن الرهن* *6.**صور تحقق مقاصد الضمان: اشتراط حلول الأقساط بالتخلف عن السداد: يجوز اشتراط حلول الأقساط جميعها أو بعضها إذا تأخر المدين عن سداد بعضها ما لم توجد ظروف قاهرة، ولا يطبق هذا الشرط إلا بعد إشعار المدين ومضي مدة مناسبة. وفسخ البيع المؤجل الثمن للإخلال بأداء الثمن: يحق للبائع أن يشترط على المشتري بالأجل أنه إذا لم يسدد الثمن خلال مدة معلومة بعد حلول الأجل فله فسخ العقد حماية لحقه دون الرجوع إلى القضاء**.* *7.**الإضاءة: مصروفات الكفالة، نص المعيار على أنه لا يجوز أن يأخذ أجرًا مقابل مجرد الكفالة، وأجاز أخذ المصروفات الفعلية، وربط ذلك بفقرة خطاب الضمان التي ستأتي، والتي تنص على جواز الحصول على أجر المثل مقابل الإصدار، ولعل الكفالة في البنوك فيها خدمة إصدار وهي مشابهة لخطاب الضمان فتأخذ حكمه من حيث المصروفات**.* *8.**عدم استفسار المؤسسة عن كيفية الحصول على الكفالة المقدمة إليها: هذا من التطبيقات المهمة التي تحتاج إلى تفصيل، لأن لدينا كفالة بنك ربوي، أو بوليصة تأمين تقليدية يكون المستفيد في الحالتين هو المؤسسة الإسلامية فهل يجوز قبول ذلك؟ لم يتطرق المعيار لهذه المسألة رغم مناسبتها واقتصر على عدم الاستفسار عن الكفالة المقدمة للمؤسسة من حيث كيفية الحصول عليها، أما الأمثلة التي ذكرناه فهي معلومة. والرأي المعمول به في بعض الهيئات الجواز في المثالين**.* *9.* *ضمان السوق، وضمان العهدة، وضمان الدرك، مصطلحات عديدة لمقصود واحد هو الضمان قبل ثبوب الحق، ومن الملائم أن تخص تلك المصطلحات بالعناية في معيار الضمانات، ويتم استقصاء معانيها، إن كان لها أكثر من معنى**.* *10.**استحدث المعيار عنوانًا جديدًا «صور تحقق مقاصد الضمان»، ولم يتبين مناسبة هذا العنوان، فما ذكر تحته من أنواع الضمانات**.* *11. **إن** تعديلات المعيار شملت اختصار أحكام الرهن والإحالة فيها إلى معيار الرهن الذي صدر لاحقًا لهذا المعيار، ونظرًا لطول أحكام الكفالة في هذا المعيار كان الملائم فصلها في معيار مستقل وإبقاء المعيار الحالي مختصرًا بذكر الأنواع وتعريفاتها ومختصر الأحكام ويحيل في التفاصيل إلى معيار مستقل، والمتوقع أن خطة الأمانة العامة للأيوفي فعل ذلك في الطبعة القادمة.* *د. عبد الباري مشعل* 2016/8/25 Best regards, Hala Neffati | Senior Associate | Training Raqaba Ltd | Shari'a Audit & Islamic Financial Consultations 44 Woodsley Road, Leeds, LS3 1DT, UK Tel: +44 (113) 314 4447 | +44 (113) 314 4448 | Fax: +44 (113) 868 0383 halaneff...@raqaba.co.uk <amerha...@raqaba.co.uk> | www.raqaba.co.uk -- -- You received this message because you are subscribed to the Google Groups "Kantakji Group" group. To post to this group, send email to kantakjigroup@googlegroups.com To unsubscribe from this group لفك الاشتراك من المجموعة أرسل للعنوان التالي رسالة فارغة, send email to kantakjigroup+unsubscr...@googlegroups.com For more options, visit this group at http://groups.google.com/group/kantakjigroup?hl=en سياسة النشر في المجموعة: ترك ما عارض أهل السنة والجماعة... الاكتفاء بأمور ذات علاقة بالاقتصاد الإسلامي وعلومه ولو بالشيء البسيط، ويستثنى من هذا مايتعلق بالشأن العام على مستوى الأمة... عدم ذكر ما يتعلق بشخص طبيعي أو اعتباري بعينه باستثناء الأمر العام الذي يهم عامة المسلمين... تمرير بعض الأشياء الخفيفة المسلية ضمن قواعد الأدب وخاصة منها التي تأتي من أعضاء لا يشاركون عادة، والقصد من ذلك تشجيعهم على التفاعل الإيجابي... ترك المديح الشخصي...إن كل المقالات والآراء المنشورة تُعبر عن رأي أصحابها، ولا تعبّر عن رأي إدارة المجموعة بالضرورة. --- You received this message because you are subscribed to the Google Groups "Kantakji Group" group. To unsubscribe from this group and stop receiving emails from it, send an email to kantakjigroup+unsubscr...@googlegroups.com. To post to this group, send email to kantakjigroup@googlegroups.com. Visit this group at https://groups.google.com/group/kantakjigroup. For more options, visit https://groups.google.com/d/optout.
