Sziasztok! Komoly vitaba keveredtem egy kollegaval a kovetkezo esetben: Berbead az ugyfelunk egy belfoldi cegneg es devizaban szamlazunk. A 03. havi SZAMLA adatai: Szla kelte: 03.03 (EUR arf: 264,34) Telj. id.: 03.10. (EUR arf: 265,21) Fiz. esed.: 03.10. Berl.dij netto: 53.762,5 EUR AFA: 10.752,5 EUR Brutto: 64.515,- EUR Szamlan szerepel a kiallitaskori ÁFA: 2.842.316. A szerzodesbol kiderul, hogy megkezdett ho elsejen a szolgaltatas teljesitettnek minosul, a szamla kiallithato, blabla. 1. Szerintem jelen esetben a szvit tv sszerinti teljesites nem ugyanaz, mint a szamlan szereplo telj. idopont. Ezert szamvitelileg a szamlat a kiallitas napi idpontra kell teljesitettnek tekinteni es 264,34 arfolyammal kiszorozni. Es talan az AFA eseteben a telj. datum miatt kiszamolni, de csak az AFA-ra az arfolyam kulonbozetet. Ami jelen esetben azt jelenti, hogy hozza kell adni a fizetendo AFA-hoz 9.355,- Ft-ot. Kollegano meg allitja, hogy a szamlan szereplo telj. datumra kell konyvlni szamvitelileg es mivel az AFA-ra egy masik arfolyammal szamoltunk, kiszamolni a kulonbseget, es levonni a fiz. afabol a 9.355,- Ft-ot, mert muszaj azt szerepeltetni, ami a szamlan van. Kivancsi vagyok a velemenyetekre, mert nem mindegy, hogy a szamlan szereplo AFA-t valljuk, vagy megnoveljuk az arf. kulonbozettel, ami 9eFt.
Sipos Eniko _______________________________________________ akta mailing list [email protected] https://openforum.hu/mailman/listinfo/akta
