No soy una experta fiscal, pero creo que funciona del siguiente modo: Los servicios recibidos intracomunitarios, se deben que contabilizar como inversión del sujeto Pasivo. Casillas del 303 ( 2013) ( IVA devengado 21% casilla ( 1-9) e IVA soportado (21-22 ) . Se asimila a las importaciones en las que hay inversión de Sujeto Pasivo , pero hay que informarlas también en el modelo 349.
Por lo que he leído, en el nuevo modelo 303 de este año hay la siguiente modificación: *Por otra parte, en el nuevo modelo 303 se incluyen casillas adicionales que permitirán declarar de forma desglosada las operaciones de modificación de bases imponibles, adquisiciones intracomunitarias de bienes y servicios, otras operaciones en las que se produzca la inversión del sujeto pasivo distintas de las adquisiciones intracomunitarias de servicios, así como los importes de las bases imponibles y cuotas deducibles rectificadas.* Esto ayuda? Salutacions, *Míriam Aymerich Torruella* 2014-03-07 7:07 GMT+01:00 Albert Cervera i Areny <[email protected]>: > 2014-03-06 13:26 GMT+01:00 Miriam Aymerich <[email protected]>: > > Por lo que veo, existe este impuesto en " Ventas" pero no en "compras" >> >> ... no se asimilaría mas a una importación? >> > > Así es. Estamos "investigando" con un cliente porqué también los lo piden > pero no he visto ningún informe donde se pida separar las adquisiciones > intracomunitarias de bienes de las adquisiciones intracomunitarias de > servicios. No lo hemos sabido ver en el 303. > > La gestoría de nuestro cliente lo pide pero les he pedido que me digan > para qué informe lo necesitan. Si tu nos lo puedes decir lo añadimos, si > no, iría como adquisición intracomunitaria de bienes. > > >> Otra pregunta: >> >> En las facturas proveedor intracomunitarias: salen 3 lineas de impuesto: >> +21% iva rep intra >> -21% iva sop intra >> 0% iva exento ( no tiene subcuenta contable en el asiento pero sale luego >> en el reporte como facturas exentas) >> Esto es correcto? >> >> Gracias ! >> > >> >> Salutacions, >> >> *Míriam Aymerich Torruella* >> >> >> >> 2014-03-06 13:08 GMT+01:00 Sergi Almacellas Abellana <[email protected]>: >> >> El 06/03/14 12:56, Miriam Aymerich ha escrit: >>> >>> Hola, >>> >>> Tengo facturas de *servicios* intracomunitarios y no se como >>> contabilizar la factura para que coja el IVA en el 303 como Inversión del >>> Sujeto Pasivo. >>> >>> El Proveedor lo tengo configurado como Intracomunitario. >>> >>> Tengo instalado el modulo AEAT_303 y el AEAT 303_ES >>> Alguien puede indicarme, como hacerlo? >>> >>> >>> Existe un impuesto para ello "Inversión del sujeto pasivo", debes >>> utilizar este impuesto en la factura. Si tienes el aeat_303 y el >>> aeat_303_es sólo con ponerlo en este impuesto te saldrá correctamente en la >>> casilla pertinente del modelo 303. >>> >>> Un saludo, >>> >>> >>> -- >>> Sergi Almacellas Abellanawww.koolpi.com >>> Twitter: @pokoli_srk >>> >>> >> >> <http://www.calidae.net> >> Sistemes i Xarxes Inf. Calidae, S.L. >> www.calidae.com <http://www.calidae.net/> >> tel +34 938654433 fax +34 938651973 >> C/ Font i Boet, 10 >> 08140 - Caldes de Montbui >> >> Aquest correu és confidencial, llegiu-ne l' advertiment >> legal<http://www.calidae.net/disclaimer/> >> Este correo es confidencial, lea la advertencia >> legal<http://www.calidae.net/disclaimer/> >> This is a confidential email, please read the legal >> disclaimer<http://www.calidae.net/disclaimer/> >> > > > > -- > Albert Cervera i Areny > Tel. 93 553 18 03 > @albertnan > www.NaN-tic.com > -- <http://www.calidae.net> Sistemes i Xarxes Inf. Calidae, S.L. www.calidae.com <http://www.calidae.net/> tel +34 938654433 fax +34 938651973 C/ Font i Boet, 10 08140 - Caldes de Montbui Aquest correu és confidencial, llegiu-ne l' advertiment legal<http://www.calidae.net/disclaimer/> Este correo es confidencial, lea la advertencia legal<http://www.calidae.net/disclaimer/> This is a confidential email, please read the legal disclaimer<http://www.calidae.net/disclaimer/>
