Le 02/12/15 00:21, Cédric Krier a écrit : > On 2015-12-01 17:29, Richard PALO wrote: >> J'ai corrigé les comptes utilisés pour l'équilibrage à 120/129 "Résultat de >> l'exercice" au lieu de 891 qui est réservé pour contrôle de la principe >> d'intangibilité du bilan d'ouverture. >> C'est à dire, le plan comptable général (PCG) impose de solder tous les >> comptes de bilan à la clôture du journal: >> * Les comptes débiteurs sont crédités pour leur solde (la contrepartie est >> constituée par le débit du compte 891 "Bilan de clôture" et >> * Les comptes créditeurs sont débités pour leur solde (la contrepartie est >> constituée par le crédit du compte 891 "Bilan de clôture". >> Les 'à nouveaux' sont générés par l'opération inverse avec 890 "Bilan >> d'ouverture". >> >> S'il n'y a pas des 'à-nouveaux', comment avoir un exercice future en mesure >> de pouvoir générer Oups, ce message a été envoyé et non mis en brouillon ...
> > Tryton ne requière pas de solder les comptes en fin d'année, ni de les > ré-ouvrir en début d'année. > Tryton report automatiquement le solde de compte de bilan (à reporter) > d'une année à l'autre et donc les comptes spéciaux 890 et 891 n'ont pas > besoin d'être utilisé. > Je dois revenir sur la question de GL/Balance en N+1. Sans écriture en 2015, ces deux rapports sont vides. Si je fais une écriture, par exemple l'affectation du résultat, je note que la balance sera correctement sortie mais seulement pour les comptes référencés (c'est à dire la balance de départ est bien indiquée) et non tous les comptes avec une balance non-zéro au départ. Pareille pour le GL, même pas en option comme certains progiciels. A part le fait de ne pas avoir la possibilité d'inclure les détails des lignes (traditionnellement les 'à nouveaux') par compte non lettrées en N-1. C'est la raison pour laquelle typiquement les 'à nouveaux' sont dans un mouvement numéroté '0' dans une période d'ajustement le jour de l'ouverture de l'année fiscale dans un journal 'AN' (ou 'RAN') J'imagine dans un 1er temps une simple option d'inclure *tous* les comptes avec un solde créditeur ou un solde débiteur soit relativement simple à implémenter (en France, ce serait certainement par défaut, tout comme l'usage d'avoir deux champs de solde créditeur et débiteur au lieu d'un seul +/-) Quant au FEC en ce qui concerne le lettrage: 1. la date, après vérification sur le site du fisc, est bien la date de validation au plus tard la déclaration des liasses, donc à priori pas de problème avec une date en N+1 2. par contre, il y a une erreur dans le fait que pour le lettrage, si la ligne est lettrée avec une pièce en année fiscale N+1, c'est considérée lettrée seulement à compter N+1 et non pour la génération l'année N.... j'ai pu tester cette erreur par la TVA à décaisser du CA12 en 2014 lettrée en 2015 (exercice 2014 déjà clôturé)... la génération du FEC l'a pris comme lettrée en 2014. Ceci est très important en France et non seulement pour la génération du FEC. Par ailleurs, ce critère déterminera la sélection des écritures à inclure dans les 'AN' (fictifs ou non) de chaque exercice. C'est à dire de façon simplement, les écritures lettrées en N ne sont pas reportées en N+1. -- Richard PALO -- Vous recevez ce message, car vous êtes abonné au groupe Google Groupes tryton-fr. Cette discussion peut être lue sur le Web à l'adresse https://groups.google.com/d/msgid/tryton-fr/565E9845.50106%40netbsd.org.
