On 2015-12-02 08:05, Richard PALO wrote: > Le 02/12/15 00:21, Cédric Krier a écrit : > > On 2015-12-01 17:29, Richard PALO wrote: > >> J'ai corrigé les comptes utilisés pour l'équilibrage à 120/129 "Résultat > >> de l'exercice" au lieu de 891 qui est réservé pour contrôle de la principe > >> d'intangibilité du bilan d'ouverture. > >> C'est à dire, le plan comptable général (PCG) impose de solder tous les > >> comptes de bilan à la clôture du journal: > >> * Les comptes débiteurs sont crédités pour leur solde (la contrepartie est > >> constituée par le débit du compte 891 "Bilan de clôture" et > >> * Les comptes créditeurs sont débités pour leur solde (la contrepartie > >> est constituée par le crédit du compte 891 "Bilan de clôture". > >> Les 'à nouveaux' sont générés par l'opération inverse avec 890 "Bilan > >> d'ouverture". > >> > >> S'il n'y a pas des 'à-nouveaux', comment avoir un exercice future en > >> mesure de pouvoir générer > Oups, ce message a été envoyé et non mis en brouillon ... > > > > > Tryton ne requière pas de solder les comptes en fin d'année, ni de les > > ré-ouvrir en début d'année. > > Tryton report automatiquement le solde de compte de bilan (à reporter) > > d'une année à l'autre et donc les comptes spéciaux 890 et 891 n'ont pas > > besoin d'être utilisé. > > > Je dois revenir sur la question de GL/Balance en N+1. > > Sans écriture en 2015, ces deux rapports sont vides. > > Si je fais une écriture, par exemple l'affectation du résultat, je note que > la balance > sera correctement sortie mais seulement pour les comptes référencés (c'est à > dire la balance de départ est bien indiquée) et non tous les comptes avec une > balance non-zéro au départ.
C'est tout à fait normal. Si tu veux avoir les comptes vides, il faut cocher la case compte vide. > Pareille pour le GL, même pas en option comme certains progiciels. A part le > fait de ne pas avoir la possibilité d'inclure les détails des lignes > (traditionnellement les 'à nouveaux') par compte non lettrées en N-1. Les "à nouveaux" est une astuce qui date de quand la comptabilité se faisait manuellement. Quand on fait un logiciel de comptabilité, on remarque que c'est une contrainte qui n'apporte strictement rien. > C'est la raison pour laquelle typiquement les 'à nouveaux' sont dans un > mouvement numéroté '0' > dans une période d'ajustement le jour de l'ouverture de l'année fiscale dans > un journal 'AN' (ou 'RAN') C'est les logiciels qui n'ont pas compris que ça ne sert à rien et qu'il est bien plus intéressant de garder les lignes d'origines pour le lettrage (afin de suivre l'état du document d'origine) ainsi que pour les performance. > J'imagine dans un 1er temps une simple option d'inclure *tous* les comptes > avec un solde créditeur ou > un solde débiteur soit relativement simple à implémenter (en France, ce > serait certainement par défaut, tout comme l'usage d'avoir deux champs de > solde créditeur et débiteur au lieu d'un seul +/-) Évidement, si ça te chante tu peux faire ces deux écritures mais elles ne servent à rien (c'est deux écriture exactement oposée), elle vont rendre le lettrage plus compliqué. > Quant au FEC en ce qui concerne le lettrage: > > 1. la date, après vérification sur le site du fisc, est bien la date de > validation au > plus tard la déclaration des liasses, donc à priori pas de problème avec une > date en N+1 > > 2. par contre, il y a une erreur dans le fait que pour le lettrage, si la > ligne est lettrée > avec une pièce en année fiscale N+1, c'est considérée lettrée seulement à > compter N+1 et non pour la génération l'année N.... j'ai pu tester cette > erreur par la TVA à décaisser du CA12 en 2014 lettrée > en 2015 (exercice 2014 déjà clôturé)... la génération du FEC l'a pris comme > lettrée en 2014. Il faut faire une rapport de bug (et un patch est le bien venu). > Ceci est très important en France et non seulement pour la génération du FEC. > > Par ailleurs, ce critère déterminera la sélection des écritures à inclure > dans les 'AN' (fictifs ou non) de chaque exercice. C'est à dire de façon > simplement, les écritures lettrées en N ne sont pas reportées en N+1. Je ne comprends pas mais c'est pas grave car on a pas besoin des "à nouveaux". -- Cédric Krier - B2CK SPRL Email/Jabber: [email protected] Tel: +32 472 54 46 59 Website: http://www.b2ck.com/ -- Vous recevez ce message, car vous êtes abonné au groupe Google Groupes tryton-fr. Cette discussion peut être lue sur le Web à l'adresse https://groups.google.com/d/msgid/tryton-fr/20151202083418.GO31908%40tetsuo.wifi.b2ck.com.
